民法第404条は、法定利率について定めています。第1項により、利息を生ずべき債権について別段の意思表示がないときは、その利率は、その利息が生じた最初の時点における法定利率によります。第2項により、法定利率は、年3パーセントとします。第3項により、法定利率は、法務省令で定めるところにより、3年を1期とし、1期ごとに変動します。第4項により、各期における法定利率は、直近変動期における基準割合と当期における基準割合との差に相当する割合を直近変動期における法定利率に加算又は減算した割合とします。第5項により、基準割合とは、各期の初日の属する年の6年前の年の1月から前々年の12月までの各月における短期貸付けの平均利率の合計を60で除して計算した割合として法務大臣が告示するものをいいます。

これは、法定利率を定める規定です。利息の約定がない場合、年3パーセントの法定利率が適用されます。ただし3年ごとに市中金利に応じて変動します。基準割合は過去の短期貸付平均利率から算出されます。市場実勢を反映する変動利率制です。

例えば、利息の約定なく100万円を貸した場合、年3パーセント（3万円）の利息を請求できます。ただし法定利率は3年ごとに見直され、市中金利が下がれば法定利率も下がります。経済情勢を反映した合理的な利率設定です。

法定利率について決めてるんや。お金を貸したり借りたりする時に、利息を何パーセントにするか決めてへんかったら、法律で決まった利率、つまり「法定利率」を使うねん。今は年3パーセントやけど、この利率は3年ごとに見直されて、世の中の金利に合わせて変わることになっとるんや。

昔は法定利率がずっと固定されてたんやけど、バブルの頃は金利が高かったし、今は金利が低いやろ。時代によって金利は変わるから、法定利率も3年ごとに調整されるようになったんや。基準になるのは、銀行が短期でお金を貸す時の平均的な金利やねん。それを計算して、法務大臣が「次の3年間は○パーセントです」って発表するんや。

例えばな、友達に10万円貸して、「返す時に利息も付けてな」とだけ言うて、何パーセントか決めへんかったとするやん。そういう時は、法定利率の3パーセントが使われるんや。1年後に返してもらう時、10万円に3000円の利息を付けて、合計10万3000円もらえるわけやな。「利息なしで貸したわけやないで」っていう時の基準になるんや。ただし、この3パーセントは3年ごとに見直されるから、将来は上がるかもしれへんし、下がるかもしれへん。世の中の金利が高くなったら法定利率も上がるし、低くなったら下がるねん。利息について何も約束してへんかったら、「とりあえず年3パーセント」って覚えといたらええで。